关于编制2015年校内预算的通知
院属各单位：
根据学院财务工作计划，为确保我院2015年校内预算编报工作的顺利开展，保障学院各项工作的正常运行，强化学院预算的分配、调控和监督职能，保证学院教育事业的稳定发展，现将我校2015年部门预算编报工作安排通知如下：
一、2015年校内预算编制的指导思想
2015年校内预算以学院第二次党代会提出的发展目标为指导，围绕学院“三年攻坚计划”和2015年学院工作重心，保证重点，统筹兼顾，全面高效做好预算编制工作。2015年校内预算在保障人员经费和正常运行的前提下，聚集财力重点解决制约学院发展的若干问题，同时坚决贯彻中央厉行节约的方针，严格控制一般性支出，从严控制“三公”经费和会议费等支出，强化预算执行监督，硬化预算约束，试点预算绩效管理，确保预算资金的使用效益。
二、预算编制原则
（一）收支平衡原则。2015年预算编制坚持“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、略有结余”的总原则，保障人员经费和日常运转经费，压缩一般开支，支持重点项目建设。
（二）厉行节约原则。认真落实厉行节约规定，严格控制一般性支出，确保一般性支出总量不增加，“三公”经费预算不超过上年水平。加强资产管理，合理设置资源配置标准。
（三）细化管理原则。细化预算内容、强化刚性约束。对各部门所核定的经费指标按“定额包干、超支不补、节余不结转”的原则管理。
三、2015年校内预算编制内容
（一）收入预算
各部门要准确把握政策，合理编制收入预算。非财政拨款收入预算按照国家有关政策规定，结合历年实际收入情况和预算年度收入增减变动因素，分类分项测算编制，确保不漏报、不瞒报、不虚报。收入预算编制部门：
1.财务处：财政拨款和教育事业收入（包括学费、住宿费和考务费）。
2.总务处：房屋租赁收入，场馆租赁收入，食堂租赁收入，租户水电费收入，补办磁卡工本费，标书销售收入及其他收入。
3.教务处：考务费，补办磁卡、证书工本费，毕业生信息采集费及其他收入。
4.图书馆：补办磁卡、证书工本费及其他收入。
5.保卫处：停车费及其他收入。
6.其他部门：代办赛事、代办培训、代办会议及其他委托承办业务收入（或捐赠收入）。
（二）支出预算
1.人员经费。人员经费支出包括在编人员基本工资、绩效工资、社会保险、公积金、课时费、训练津贴、岗位津贴、各种福利和补助，离退休人员费用，经人事部门批准的长期聘用人员的工资及社会保险缴费。由人事部门会同财务部门根据上年支出水平、工资政策、人员变化情况编制。
2.部门包干经费。由财务处根据学院政策直接下达定额数，各部门按照定额数编制支出明细。
3.项目经费。各部门、各单位根据学院发展规划和工作实际，经过充分论证后据实申报，要充分考虑项目实施的必要性和可行性，列出详细的开支计划、效益目标及执行进度计划等。
四、预算编制的基本要求
（一）加强项目库建设。根据财政改革要求和预算管理发展趋势，我院从2015年起开始筹建学院项目库和备选项目库，不断加强预算管理，提高预算编制的科学性。
1.项目建设的指导依据
（1）学院“十二五”和中长期发展规划；
（2）学院“三年攻坚计划”；
（3）学院“二次”党代会、“三次”工代会确定的发展重点。
2.项目建设的遴选原则
（1）优先考虑共享度高、受益面广、使用效益好的项目；
（2）优先考虑学院“申本”工作亟需的项目；
（3）优先考虑维持学院正常运转的项目；
（4）优先考虑项目论证材料质量和项目竞争力强的项目；
（5）优先考虑项目已具备建设的条件、保障措施完备和项目建设工作执行力强的项目。
3.项目申报注意事项
（1）各部门对申报的项目要进行充分论证，项目建设目标必须明确，建设内容要详细，支出项目合理且有支出明细，项目绩效测评指标设置科学、具有操作性。
（2）一个部门申报多个项目的，需按照项目的轻重缓急排序，并填写项目汇总表。经学院批准的项目列入2015年校内预算，其余项目列入学院项目备选库，根据学院财力和实际情况，按先后顺序予以资金保证或转入下一年度预算。
（3）各部门要全面、认真梳理2014年的项目执行情况，凡是经学院研究批准的未完工项目，即尚未支付或未支付完毕的项目（包括项目质保金），项目申报部门要加强与执行部门的沟通，认真填写未完工项目预算表，连同批准文件（会议纪要、领导批示等）一并报财务处。如果因部门漏报而未列入2015年校内预算，财务部门不予报账，相关责任由项目申报部门负责。
（二）保证校内预算的严肃性。各部门要根据实际情况，参照2014年度的预算执行情况，考虑2015年学院发展需要，认真编制预算。各预算项目要具体明确、预算经费应科学合理、测算依据要真实详细。对于常规性项目预算经费超过2014年经费10％以上的，要附专项报告，说明增加预算的依据。严禁漏报、瞒报、虚报部门预算，严禁不分项目轻重缓急，导致学院办学经费的浪费。
（三）加强预算执行管理。建立健全预算支出执行责任制度，各部门（单位）要上报制定预算执行进度计划，原则上2015年6月底支出进度要达到60%（必须在下半年安排的项目除外），9月底完成80%,2015年12月15日前支付完毕。2015年底各部门（单位）预算指标未执行完毕的，全部收回不予结转，并根据预算执行情况核减下一年度预算指标。
（四）深入贯彻落实中央和省委有关要求。坚决贯彻中央“八项规定”、“六项禁令”、反对“四风”等文件精神，对因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费实行只减不增。严格控制超标准办会，杜绝以办会名义变相旅游、发放纪念品等行为。除按照国家和学院相关政策发放的津补贴和奖励外，严禁各部门滥发补助。严格实行人员经费大卡制度，所有补助、津贴、奖励等一律打入发放对象的银行卡（包括教职工和学生）。
（五）加强预算编制沟通协调。为了方便预算的编制与预算工作的协调，顺利、及时和高质量地完成预算编制工作，各部门要指定专门的预算申报员，并报财务处备案，以便联系。
五、时间安排
1. 2014 年12月30日 —2015 年1 月8 日 ，财务处到相关部门调研，解读预算申报和编制相关文件。
2.2015 年1月12日 ，各部门将经分管院领导审核后2015年收入预算和支出预算相关申报材料报财务处。
3.2015 年1月16日 ，财务处在会同有关职能部门对本年预算支出审核、汇总、分析后，向院领导汇报后，将初审意见反馈给各部门。
4.2015 年1月21日 前，各部门将调整后的预算支出计划及相关资料报财务处。
5.2015年3月底前，院党委会和院职代会通过后，印发2015年校内预算。
六、其他
1.申报材料。预算申报材料包括收入预算表、支出预算表、专项建设项目申报表等。请各部门按照要求及时报送打印稿一份（附电子文档）加盖部门公章，部门负责人和分管院领导签字。申报材料必须按照规定格式填写，否则财务处不予接受。
2.预算编制过程中的具体问题可与财务处联系。
附件：
1.2015年部门收入预算表；
2.2015年部门包干经费支出预算表；
3.2015年学院“三公”经费和会议费支出预算表（由院办协商相关部门后申报，另附经体育局备案的2015年因公出国（境）计划表）；
4.2015年学院能源经费支出预算表（总务处填写）；
5.2015年学院本科生奖助学金支出预算表（学生处填写）；
6.各部门常规专项经费支出项目表；
7.2015年专项建设项目申报书；
8.2015年专项建设项目汇总表；
9.2015年部门专项经费二次分配表;
10.2014年未完工项目情况统计表。
二〇一四年十二月二十三日
